ТрансФ1P09

ТрансФ1P09 (RU000A106J38) — корпоративная облигация с плавающим купоном эмитента «ТрансФин-М». Плавающий купон, ставка текущего периода 18.2%, погашение 05.07.2028, оферта 12.07.2027. Торгуется на Московской бирже по 98.69% номинала с доходностью к погашению 21.17% годовых на 29.10.2026. Выпуск только для квалифицированных инвесторов.

• Плавающий купон: ставка пересчитывается вслед за ключевой ставкой/RUONIA. Ставка текущего купонного периода — 18.2% годовых (купонный период 182 дн.); ставка следующего периода станет известна при очередном пересчёте. Данные на 29.10.2026.
• Ближайшая оферта — 12.07.2027 (через 9 мес.).
• До погашения 1.7 года; дюрация 8 мес..
• Рейтинг эмитента — A (НКР), уровень инвестиционный.
• Торгуется по 98.69% номинала — с дисконтом на 29.10.2026.
• Среднедневной оборот 6206 ₽: бумага умеренно ликвидная.
• Накопленный купонный доход (НКД) на 29.10.2026 — 56.84 ₽ на облигацию.
• Купонный доход облагается НДФЛ; бумагу можно держать на ИИС.

Рейтинг A — высокий уровень кредитоспособности. Эмитент устойчив к неблагоприятным экономическим условиям, риск дефолта низкий, а премия к ОФЗ обычно невелика.

Среди похожих по типу купона, рейтингу и сроку выпусков доходность к погашению колеблется от 14,5% до 21,0%; доходность этого выпуска — выше медианы группы (19,5%). Сопоставимые бумаги: ВИС Ф БП10 — 20,4%; Инаркт2Р5 — 18,2%; Славнеф2Р5 — 19,5%. Сравнивайте не только доходность, но и дюрацию, наличие оферты и рейтинг.

Выпуск предназначен только для квалифицированных инвесторов — без этого статуса купить его через брокера нельзя.

Для налогового резидента РФ доходы от операций с ценными бумагами, включая купоны, обычно облагаются НДФЛ по ставке 13% в пределах 2,4 млн ₽ соответствующей совокупности налоговых баз за год и 15% с превышения. Налог обычно удерживает налоговый агент; при нескольких источниках дохода возможен перерасчёт ФНС. Льгота долгосрочного владения применяется к подходящим ценным бумагам при соблюдении срока и установленных ограничений; купоны она не освобождает. Льготы ИИС зависят от даты открытия, типа счёта и выполнения условий. Для ИИС, открытого с 2024 года, вычет на взносы входит в общий лимит 400 тыс. ₽ с другими долгосрочными сбережениями; освобождение инвестиционного дохода ограничено условиями и лимитами закона.