ТрансФ1P09

ТрансФ1P09 (RU000A106J38) — корпоративная облигация с плавающим купоном эмитента «ТрансФин-М» — лизинговая компания, работающая с железнодорожным подвижным составом и крупной техникой. 2025 год закончен. Плавающий купон, ставка текущего периода 18.2%, погашение 05.07.2028, оферта 12.07.2027. Выпуск только для квалифицированных инвесторов.

• Плавающий купон: ставка пересчитывается вслед за ключевой ставкой/RUONIA. Ставка текущего купонного периода — 18.2% годовых (купонный период 182 дн.); ставка следующего периода станет известна при очередном пересчёте. Данные на 14.09.2026.
• Ближайшая оферта — 12.07.2027 (через 10 мес.).
• До погашения 1.8 года; дюрация 9 мес..
• Рейтинг эмитента — A (НКР), уровень инвестиционный.
• Среднедневной оборот 38024 ₽: бумага умеренно ликвидная.
• Накопленный купонный доход (НКД) на 14.09.2026 — 34.41 ₽ на облигацию.
• Купонный доход облагается НДФЛ; бумагу можно держать на ИИС.

Рейтинг A — высокий уровень кредитоспособности. Эмитент устойчив к неблагоприятным экономическим условиям, риск дефолта низкий, а премия к ОФЗ обычно невелика.

Среди похожих по типу купона, рейтингу и сроку выпусков доходность к погашению колеблется от 18,0% до 20,5%; доходность этого выпуска — выше медианы группы (20,1%). Сопоставимые бумаги: ВИС Ф БП10 — 20,1%; ОДК1Р02 — 18,0%; ГТЛК 1P-03 — 20,5%. Сравнивайте не только доходность, но и дюрацию, наличие оферты и рейтинг.

Выпуск предназначен только для квалифицированных инвесторов — без этого статуса купить его через брокера нельзя.

Купонный доход по облигации облагается НДФЛ по ставке 13% (15% с части совокупного дохода свыше 5 млн ₽ в год); налог удерживает брокер как налоговый агент, отдельно декларировать купоны не нужно. При продаже или погашении дороже цены покупки НДФЛ берётся с положительной разницы, а льгота долгосрочного владения (ЛДВ) освобождает курсовой доход от налога при непрерывном удержании бумаги дольше трёх лет. Облигацию можно держать на индивидуальном инвестиционном счёте (ИИС): вычет типа А возвращает до 52 000 ₽ НДФЛ в год с внесённых средств, а новый ИИС-3 освобождает доход от налога при соблюдении минимального срока счёта.