НТЭС 1P01

НТЭС 1P01 (RU000A10FN51) — корпоративная облигация с плавающим купоном эмитента «Новоленская ТЭС». Плавающий купон, ставка текущего периода 15.35%, погашение 10.07.2029. Торгуется на Московской бирже по 99.6% номинала с доходностью к погашению 16.44% годовых на 06.11.2026. Выпуск только для квалифицированных инвесторов.

• 3-й уровень листинга, но рейтинг эмитента AAA — надёжность выше типичной для этого уровня (не путать с ВДО).
• Плавающий купон: ставка пересчитывается вслед за ключевой ставкой/RUONIA. Ставка текущего купонного периода — 15.35% годовых (рассчитана по размеру выплаты) (купонный период 91 дн.); ставка следующего периода станет известна при очередном пересчёте. Данные на 06.11.2026.
• До погашения 2.7 года; дюрация 2,2 года.
• Рейтинг эмитента — AAA (АКРА), уровень инвестиционный.
• Торгуется по 99.6% номинала — около номинала на 06.11.2026.
• Среднедневной оборот 43853 ₽: бумага умеренно ликвидная.
• Накопленный купонный доход (НКД) на 06.11.2026 — 11.78 ₽ на облигацию.
• Купонный доход облагается НДФЛ; бумагу можно держать на ИИС.

Кредитный рейтинг AAA — высшая категория надёжности. Вероятность дефолта минимальна; такие выпуски берут в консервативную часть портфеля как замену депозиту с более высокой доходностью.

Среди похожих по типу купона, рейтингу и сроку выпусков доходность к погашению колеблется от 16,2% до 16,4%; доходность этого выпуска — на уровне медианы группы (16,4%). Сопоставимые бумаги: РусГид2Р09 — 16,4%; Атомэнпр17 — 16,4%; РусГид2Р13 — 16,4%. Сравнивайте не только доходность, но и дюрацию, наличие оферты и рейтинг.

Выпуск предназначен только для квалифицированных инвесторов — без этого статуса купить его через брокера нельзя.

Для налогового резидента РФ доходы от операций с ценными бумагами, включая купоны, обычно облагаются НДФЛ по ставке 13% в пределах 2,4 млн ₽ соответствующей совокупности налоговых баз за год и 15% с превышения. Налог обычно удерживает налоговый агент; при нескольких источниках дохода возможен перерасчёт ФНС. Льгота долгосрочного владения применяется к подходящим ценным бумагам при соблюдении срока и установленных ограничений; купоны она не освобождает. Льготы ИИС зависят от даты открытия, типа счёта и выполнения условий. Для ИИС, открытого с 2024 года, вычет на взносы входит в общий лимит 400 тыс. ₽ с другими долгосрочными сбережениями; освобождение инвестиционного дохода ограничено условиями и лимитами закона.